Cayman Investment Management Company Formation 
 
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Nous travaillons avec de nombreux clients qui cherchent à créer une société de gestion d'investissement ou un conseiller en investissement aux îles Caïmans. La création d'une société de gestion d'investissement aux Caïmans présente de nombreux avantages clés tels que :
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• Compléter votre offre de fonds

• Responsabilité limitée pour votre société de gestion de fonds ;

• Agréé ou exempté de l'agrément complet (gestionnaire de placements personne inscrite) ;

• Pas d'imposition chez votre gestionnaire d'investissement aux Caïmans ;

• Vitesse de formation.

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Quelle loi s'applique aux gestionnaires d'investissement des Caïmans ?
La loi sur les investissements en valeurs mobilières (révision de 2020), telle que modifiée, (la loi) prévoit l'octroi de licences et le contrôle des « activités d'investissement en valeurs mobilières » exercées dans ou depuis les îles Caïmans. En vertu de la Loi, une personne ne doit pas exercer ou prétendre exercer une activité de placement en valeurs mobilières sans être inscrite ou titulaire d'une licence en vertu de la Loi, à moins d'être exemptée en tant que personne non enregistrable.
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La loi s'applique aux sociétés, sociétés à responsabilité limitée, sociétés étrangères, sociétés de personnes ou sociétés à responsabilité limitée constituées ou enregistrées en vertu des lois des îles Caïmans par l'intermédiaire desquelles des activités d'investissement en valeurs mobilières sont exercées (que ces activités d'investissement en valeurs mobilières soient exercées ou non aux îles Caïmans Îles). Il s'applique également aux entités étrangères qui ont établi un établissement aux îles Caïmans par l'intermédiaire duquel l'activité pertinente constituant l'activité d'investissement en valeurs mobilières est exercée.
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Qu'est-ce que l'activité d'investissement en valeurs mobilières ?
Aux fins de la Loi, une personne exerce une activité de placement en valeurs mobilières si elle exerce dans le cours de ses affaires l'une des activités suivantes :

• négociant en valeurs mobilières en tant qu'agent ou, lorsque la personne concernée se présente comme négociant en valeurs mobilières pour le compte d'autres personnes, en tant que commettant ;

• organisation d'opérations sur valeurs mobilières en vue d'une autre personne négociant en valeurs mobilières ;

• participer aux accords de négociation de valeurs mobilières ;

• gestion discrétionnaire de titres appartenant à autrui ;

• conseiller une personne sur des valeurs mobilières si :

  • le conseil est donné à cette personne en sa qualité d'investisseur ou de mandataire d'un investisseur ; et

  • le conseil porte sur le bien-fondé de la négociation de la valeur mobilière ou de l'exercice d'un droit conféré par une valeur mobilière de négocier des valeurs mobilières ;

• la gestion ou la commercialisation d'un fonds européen connecté ; ou

• agissant en tant que dépositaire d'un Fonds connecté de l'UE.

  Le terme "titres" est largement défini dans la loi et comprend les actions, les participations, les parts de fiducie, les titres de créance, les bons de souscription, les options, les contrats à terme, les contrats sur différence et les actifs virtuels.

 
Qui devra s'inscrire auprès de la CIMA en tant que personne inscrite?

• les sociétés exerçant une activité de placement de titres exclusivement pour une ou plusieurs sociétés d'un même groupe ;

• les personnes qui exercent une activité de placement en valeurs mobilières exclusivement pour :

  • personnes sophistiquées* ou personnes fortunées** ;et/ou

  • les sociétés, sociétés de personnes ou fiducies (qu'elles soient ou non réglementées en tant que fonds communs de placement) dont les actionnaires, les commanditaires ou les porteurs de parts sont des personnes averties ou des personnes fortunées ; et

    et qui ont un siège social ou une place d'affaires aux îles Caïmans pour lesquels les services sont fournis par une personne autorisée à fournir ces services ; et

• les personnes qui seraient tenues d'être agréées en vertu de la loi, mais qui sont réglementées en ce qui concerne les activités d'investissement en valeurs mobilières par une autorité de réglementation étrangère reconnue dans le pays où ces activités sont exercées.

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*Ce terme est défini dans la Loi et comprend certaines personnes réglementées et les personnes qui, en raison de leurs connaissances et de leur expérience, sont considérées comme capables d'évaluer les transactions proposées et dont la valeur minimale de transaction unique est de 100 000 USD ou son équivalent dans toute autre devise. .
**Ce terme est défini dans la loi et désigne (a) une personne dont la valeur nette est de 1 000 000 USD ou son équivalent dans toute autre devise ou (b) toute personne dont le total des actifs n'est pas inférieur à 5 000 000 USD ou son équivalent dans toute autre devise.
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Quelle est la procédure de demande d'inscription?
Pour s'inscrire, une demande dûment remplie doit être soumise à la CIMA via un portail en ligne, accompagnée des frais d'inscription de 5 000 $ CI (6 098 $ US) et de toute autre information demandée par la CIMA.
L'inscription est soumise au demandeur :
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• être en règle;

• avoir au moins deux administrateurs ;

• avoir des administrateurs, des hauts dirigeants et des actionnaires qui sont considérés par CIMA comme des personnes convenables ; et

• avoir des administrateurs en règle qui sont actuellement enregistrés ou titulaires d'une licence conformément à la loi de 2014 sur l'enregistrement et l'octroi de licences aux administrateurs (telle que modifiée, la DRLA.).

 
Les candidats devront également fournir des détails sur leurs agents de conformité et de déclaration en matière de lutte contre le blanchiment d'argent (AML). 
 
Le régime de la réalité économique s'appliquera-t-il?
La loi sur la coopération fiscale internationale (substance économique) (révision de 2020), telle que modifiée, est entrée en vigueur le 1er janvier 2019 et impose des exigences de substance économique aux sociétés et aux sociétés à responsabilité limitée des îles Caïmans. Les personnes enregistrées en vertu de la loi seront tenues de déterminer si elles relèvent du champ d'application du régime de substance économique des îles Caïmans. 
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Où commencer?
Nous donnons régulièrement des conseils sur la création de sociétés de gestion de placements et de conseillers en placement dans leÎles Caïmanset gérer l'ensemble du processus tel que la création de l'entité juridique, l'enregistrement CIMA en tant que personne enregistrée, la fourniture deAdministrateurs inscrits CIMA, services de substance économique, conformité et autres services de soutien continu. N'hésitez pas à nous contacter pour plus d'informations.
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